| Za rok zakończony dnia 31 grudnia 2014 roku | Grunty i budynki | Maszyny i urządzenia | Środki transportu | Środki trwałe w budowie | Nieruchomości inwestycyjne | Inne | Ogółem |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Wartość brutto rzeczowych aktywów trwałych na początek okresu | 2.521.878 | 2.056.907 | 102.115 | 145.435 | 114.605 | 530.807 | 5.471.747 |
| Zwiększenia, w tym: | 326.886 | 83.505 | 30.034 | 290.753 | 106.326 | 55.213 | 892.717 |
| objęcie kontrolą jednostek zależnych | 299.832 | 69.829 | 1.859 | 1.629 | 63.652 | 48.569 | 485.370 |
| nabycie i inne zmiany | 133 | 13.453 | 27.915 | 288.850 | 42.674 | 6.500 | 379.525 |
| klasyfikacja z aktywów przeznaczonych do sprzedaży | 16.405 | 145 | 128 | - | - | - | 16.678 |
| inne | 10.516 | 78 | 132 | 274 | - | 144 | 11.144 |
| Zmniejszenia, w tym: | (332.879) | (235.662) | (5.388) | (8.290) | (88.142) | (61.456) | (751.806) |
| likwidacja i sprzedaż | (35.375) | (200.178) | (1.773) | - | (8.971) | (45.713) | (292.010) |
| różnice kursowe | (36.867) | (30.214) | (2.453) | (4.308) | - | (12.511) | (86.353) |
| klasyfikacja do aktywów przeznaczonych do sprzedaży | (260.507) | - | - | - | - | (72) | (260.579) |
| klasyfikacja do zapasów | - | - | (19.989) | - | (79.171) | - | (99.160) |
| inne | (130) | (5.270) | (1.162) | (3.982) | - | (3.160) | (13.704) |
| Transfery z nakładów na środki trwałe | 58.407 | 137.668 | - | (256.851) | - | 60.776 | - |
| Wartość brutto rzeczowych aktywów trwałych na koniec okresu | 2.574.292 | 2.042.418 | 106.772 | 171.047 | 132.789 | 585.340 | 5.612.658 |
| Skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu | (887.122) | (1.559.677) | (26.112) | - | (16) | (375.503) | (2.848.430) |
| Zwiększenia, w tym: | (177.168) | (204.553) | (15.289) | - | (3.080) | (87.685) | (487.775) |
| objęcie kontrolą jednostek zależnych | (86.467) | (42.703) | (660) | - | (1.416) | (32.998) | (164.244) |
| amortyzacja okresu | (90.482) | (161.595) | (14.581) | - | (1.664) | (51.228) | (319.550) |
| klasyfikacja z aktywów przeznaczonych do sprzedaży | - | (116) | (48) | - | - | - | (164) |
| inne | (219) | (139) | - | - | - | (3.459) | (3.817) |
| Zmniejszenia, w tym: | 97.270 | 221.751 | 14.202 | - | - | 53.959 | 387.182 |
| likwidacja i sprzedaż | 19.449 | 198.667 | 1.400 | - | - | 43.402 | 262.918 |
| klasyfikacja do aktywów przeznaczonych do sprzedaży | 70.949 | - | - | - | - | 72 | 71.021 |
| różnice kursowe | 6.769 | 18.728 | 1.373 | - | - | 7.622 | 34.492 |
| inne | 103 | 4.356 | 11.429 | - | - | 2.863 | 18.751 |
| Skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu | (967.020) | (1.542.479) | (27.199) | - | (3.096) | (409.229) | (2.949.023) |
| Odpisy aktualizujące na początek okresu | (7.447) | (109) | - | (4.528) | - | - | (12.084) |
| Zwiększenia, w tym: | - | (4) | - | (3.189) | - | - | (3.193) |
| utworzenie w okresie | - | (4) | - | (3.189) | - | - | (3.193) |
| Zmniejszenia, w tym: | 2.936 | 4 | - | 2.257 | - | - | 5.197 |
| zmniejszenie z tytułu spisania aktywów | 16 | 4 | - | - | - | - | 20 |
| różnice kursowe | 2.920 | - | - | 2.257 | - | - | 5.177 |
| Odpisy aktualizujące na koniec okresu | (4.511) | (109) | - | (5.460) | - | - | (10.080) |
| Wartość bilansowa netto na początek okresu | 1.627.309 | 497.121 | 76.003 | 140.907 | 114.589 | 155.304 | 2.611.233 |
| Wartość bilansowa netto na koniec okresu | 1.602.761 | 499.830 | 79.573 | 165.587 | 129.693 | 176.111 | 2.653.555 |
Wartość pozabilansowa maszyn i urządzeń użytkowanych na dzień 31 grudnia 2014 roku na mocy umów leasingu operacyjnego oraz umów dzierżawy z opcją zakupu wyniosła 66 705 tysięcy PLN (na dzień 31 grudnia 2013 roku wyniosła 59 032 tysiące PLN). W latach zakończonych odpowiednio dnia 31 grudnia 2014 roku oraz dnia 31 grudnia 2013 roku nie występowały ograniczenia dotyczące tytułu prawnego Grupy Kapitałowej do rzeczowych aktywów trwałych tytułem zabezpieczenia zobowiązań.
Na dzień 31 grudnia 2014 roku wartość godziwa aktywów prezentowanych jako „Nieruchomości inwestycyjne” wynosiła 129 693 tysiące PLN i została oszacowana metodą porównawczą (na dzień 31 grudnia 2013 roku wynosiła 114 589 tysięcy PLN).
| Za rok zakończony dnia 31 grudnia 2013 roku | Grunty i budynki | Maszyny i urządzenia | Środki transportu | Środki trwałe w budowie | Nieruchomości inwestycyjne | Inne | Ogółem |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Wartość brutto rzeczowych aktywów trwałych na początek okresu | 2.591.395 | 2.204.711 | 85.590 | 269.339 | 793 | 480.999 | 5.632.827 |
| Zwiększenia, w tym: | 7.911 | 26.872 | 41.855 | 342.158 | 114.402 | 3.678 | 536.876 |
| nabycie i inne zmiany | 7.911 | 26.733 | 41.706 | 341.856 | 114.402 | 3.616 | 536.224 |
| inne | - | 139 | 149 | 302 | - | 62 | 652 |
| Zmniejszenia, w tym: | (222.916) | (405.370) | (25.330) | (19.583) | (590) | (24.167) | (697.956) |
| likwidacja i sprzedaż | (33.980) | (283.798) | (1.421) | - | (39) | (19.326) | (338.564) |
| różnice kursowe | (3.061) | (2.463) | (207) | (394) | - | (1.019) | (7.144) |
| klasyfikacja do aktywów przeznaczonych do sprzedaży | (101.022) | (208) | (215) | (1) | (2) | (81) | (101.529) |
| inne | (84.853) | (118.901) | (23.487) | (19.188) | (549) | (3.741) | (250.719) |
| Transfery z nakładów na środki trwałe | 145.488 | 230.694 | - | (446.479) | - | 70.297 | - |
| Wartość brutto rzeczowych aktywów trwałych na koniec okresu | 2.521.878 | 2.056.907 | 102.115 | 145.435 | 114.605 | 530.807 | 5.471.747 |
| Skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu | (878.618) | (1.710.128) | (24.485) | - | (555) | (354.501) | (2.968.287) |
| Zwiększenia, w tym: | (64.111) | (196.008) | (13.046) | - | (10) | (43.108) | (316.283) |
| amortyzacja okresu | (62.435) | (194.638) | (13.027) | - | (10) | (42.527) | (312.637) |
| inne | (1.676) | (1.370) | (19) | - | - | (581) | (3.646) |
| Zmniejszenia, w tym: | 55.607 | 346.459 | 11.419 | - | 549 | 22.106 | 436.140 |
| likwidacja i sprzedaż | 18.727 | 277.261 | 1.271 | - | - | 18.559 | 315.818 |
| klasyfikacja do aktywów przeznaczonych do sprzedaży | - | 137 | 56 | - | - | - | 193 |
| różnice kursowe | 591 | 1.586 | 110 | - | - | 652 | 2.939 |
| inne | 36.289 | 67.475 | 9.982 | - | 549 | 2.895 | 117.190 |
| Skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu | (887.122) | (1.559.677) | (26.112) | - | (16) | (375.503) | (2.848.430) |
| Odpisy aktualizujące na początek okresu | (7.685) | (301) | (1.283) | (4.674) | - | - | (13.943) |
| Zwiększenia, w tym: | (331) | (687) | - | (71) | - | - | (1.089) |
| klasyfikacja z aktywów przeznaczonych do sprzedaży | (299) | - | - | - | - | - | (299) |
| utworzenie w okresie | (32) | (687) | - | (71) | - | - | (790) |
| Zmniejszenia, w tym: | 569 | 879 | 1.283 | 217 | - | - | 2.948 |
| rozwiązanie w okresie | 299 | 25 | 6 | - | - | - | 330 |
| zmniejszenie z tytułu spisania aktywów | 32 | 623 | 1.277 | - | - | - | 1.932 |
| różnice kursowe | 238 | - | - | 145 | - | - | 383 |
| inne | - | 231 | - | 72 | - | - | 303 |
| Odpisy aktualizujące na koniec okresu | (7.447) | (109) | - | (4.528) | - | - | (12.084) |
| Wartość bilansowa netto na początek okresu | 1.705.092 | 494.282 | 59.822 | 264.665 | 238 | 126.498 | 2.650.597 |
| Wartość bilansowa netto na koniec okresu | 1.627.309 | 497.121 | 76.003 | 140.907 | 114.589 | 155.304 | 2.611.233 |
W 2014 roku i 2013 roku Grupa Kapitałowa otrzymała odpowiednio odszkodowanie od stron trzecich z tytułu utraty wartości lub utraty rzeczowych aktywów trwałych w kwocie 14 986 tysięcy PLN i 12 896 tysięcy PLN ujęte w rachunku zysków i strat.
W roku zakończonym dnia 31 grudnia 2014 roku istotną pozycję stanowi wartość 50 988 tysięcy PLN dotycząca nabycia elementów infrastruktury IT (w 2013 roku nie wystąpiły istotne transakcje nabycia i sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych oraz istotne zobowiązania z tytułu dokonania zakupu rzeczowych aktywów trwałych).
Leasing operacyjny-leasingodawca
Na dzień sporządzenia sprawozdania przyszłe należności z tytułu minimalnych opłat leasingowych wynikających z umów leasingu operacyjnego przedstawiają się następująco:
| Łączna kwota przyszłych opłat leasingowych z tytułu nieodwołalnego leasingu operacyjnego | 31.12.2014 | 31.12.2013 |
|---|---|---|
| Dla okresu: | ||
| do 1 roku | 30.021 | 5.624 |
| od 1 roku do 5 lat | 17.166 | 13.847 |
| powyżej 5 lat | 8.875 | 8.404 |
| Razem | 56.062 | 27.875 |
Dla umów leasingu operacyjnego, gdzie Grupa Kapitałowa jest leasingodawcą, przeciętny okres trwania umowy wynosi z reguły do 36 miesięcy. Leasingobiorca ponosi koszty serwisu oraz ubezpieczeń.
Na dzień sporządzenia sprawozdania aktywa oddane w leasing na podstawie leasingu operacyjnego przedstawiają się następująco:
| za rok zakończony 31 grudnia 2014 roku | Środki transportu oddane w leasing operacyjny | Nieruchomości oddane w leasing operacyjny | Maszyny i urządzenia oddane w leasing operacyjny | Ogółem |
|---|---|---|---|---|
| Wartość brutto | 39.112 | 4.970 | 867 | 44.949 |
| Umorzenie | (6.026) | (363) | (235) | (6.624) |
| Odpis aktualizujący | - | (628) | - | (628) |
| Wartość netto | 33.086 | 3.979 | 632 | 37.697 |
| za rok zakończony 31 grudnia 2013 roku | Środki transportu oddane w leasing operacyjny | Nieruchomości oddane w leasing operacyjny | Maszyny i urządzenia oddane w leasing operacyjny | Ogółem |
|---|---|---|---|---|
| Wartość brutto | 37.485 | 6.510 | 867 | 44.862 |
| Umorzenie | (5.436) | (525) | (18) | (5.979) |
| Odpis aktualizujący | - | (1.036) | - | (1.036) |
| Wartość netto | 32.049 | 4.949 | 849 | 37.847 |